獨立董事與內部稽核主管及會計師之單獨溝通情形

(1).內部稽核單位均依法按月向獨立董事呈送稽核報告影本。

(2).獨立董事查閱稽核報告影本後若有疑問或指示，會向稽核主管詢問或告知辦理。

(3).每件稽核報告均須追蹤其內控缺失及異常事項改善情形，並按季作成追蹤報告 呈報獨立董事。

(4).每年至少一次召開由獨立董事與內部稽核主管及簽証會計師單獨會議（無一般董事及管理階層在場)或座談，報告財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項

(5).最近年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之單獨溝通會議:

會議日期: 113年11月07日
出席：獨立董事  周錦標、獨立董事  邱瑞理、獨立董事  金志海、獨立董事  陳昭森、會計師  廖福銘
列席：稽核主管  李志強
 

溝通事項: 年度查核規劃

(1)溝通計劃

(2)主辦會計師之角色及責任

(3)查核計劃

(4)關鍵查核事項之初步看法

(5)會計師獨立性

溝通結果:無重大意見

會議日期: 112年11月08日
出席：獨立董事  周錦標、獨立董事  邱瑞理、獨立董事  金志海、獨立董事  陳昭森、會計師  廖福銘
列席：稽核主管  李志強
 

溝通事項: 年度查核規劃

(1)溝通計劃

(2)主辦會計師之角色及責任

(3)查核計劃

(4)會計師獨立性

溝通結果:無重大意見